BVI英屬維京群島商業公司法《2024年BVI商業公司（修訂）法案》大變革：最終受益人申報新制上路，企業合規必讀！
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2024BVI商業公司法案修正
英屬維京群島（BVI）作為全球知名的離岸金融中心，其商業公司法規的每一次變動都牽動著無數企業的心。近年來，為了打擊洗錢、恐怖主義融資等金融犯罪，BVI積極配合國際反洗錢組織（FATF）的規範，大幅度更新了最終受益人（Beneficial Owner, BO）的申報制度。 究竟新法與舊法有何不同？又將對企業產生哪些影響？本文將為您一一解析。
這些變化旨在加強公司監管，打擊全球金融犯罪與不法，並確保BVI公司與國際標準保持一致，法案大幅度的修正如下:
豁免登記條件：
BVI最終受益人申報新制的實施，是全球反洗錢趨勢下的必然結果，BVI的新法規旨在進一步提高其金融服務的透明度，以符合不斷變化的國際標準。這些變革將對在BVI設立商業公司的個人和機構產生重大影響，並需要採取相應的措施以確保合規，雖然意味著成本增加，但從長遠來看，有助於提升企業的聲譽，降低經營風險，唯有積極應對，才能持續發展。
由於法規可能隨時更新，建議您隨時關注BVI金融服務委員會的官方公告，以獲取最新資訊，建議諮詢專業的法律或金融顧問，以確保您的商業活動符合相關法規。
請詳閱法規依據及相關資訊:
BVI UBO最新指南
Business companies BVI Business Companies (Amendment) Act, 2024
BVI Business Companies and Limited Partnerships (Beneficial Ownership) Regulations, 2024
Beneficial Ownership Regulations Guidelines
2023年BVI英屬維京群島商業公司法修正，需提供財務與帳冊資料Annual Return
BVI英屬維京群島商業公司法修正案將於2023年1月1日生效
2024 BVI商業公司新法規定與執行時間
2024年12月27日刊登公布的BVI憲報Act No 15 of 2024-BVI Business Companies (Amendment) Act, 2024，已於2025年1月2日開始執行。 內容主要修正了2020年修訂版的BVI商業公司法案，並增加新的罰則規定，且包含了過渡條款，以處理現存公司( BC )適應新法規的流程。總而言之，此法案加強了資訊披露和公司透明度的要求。這些變化旨在加強公司監管，打擊全球金融犯罪與不法，並確保BVI公司與國際標準保持一致，法案大幅度的修正如下:
BVI最終受益人(UBO)申報：從「自有保存」到「集中管理」的轉變
過去，BVI公司被要求自行保存最終受益人的資訊，無需向政府主管機關申報。然而，新法規實施後，BVI引入了集中式BO登記冊，要求公司將BO資訊透過註冊代理人（Registered Agent）提交給註冊處（Registrar）。主管機關或執法機關在⾏使其監理或調查權⼒時可以檢視BO登記冊，而查閱登記冊的形式、⽅式和順序由登記官決定。這一轉變，意味著BVI在提升資訊透明度、強化反洗錢監管方面邁出了重要一步。新法之下，誰是BVI公司「最終受益人」?
UBO新定義 :
在BVI 2024新法規下，最終受益人指的是直接或間接擁有或控制公司 10% 或以上股份，或以其他方式控制公司管理的人。
Any natural person owning 10 % or more of the shares or voting rights, whether directly or indirectly, singularly or in aggregate
哪些BVI公司無需向註冊處提交 BO 資訊?
免於向註冊處提交 BO 資訊並不代表BVI公司就無需收集、保存和維護其受益所有人的充分、準確和最新的資訊。豁免登記條件：
- 在認可的交易市場之上市公司
- 和私人、專業、公共、私人投資基金以及非營利型或核准的基金。
- 如有抽查則需24小時內提供資訊。
- 認可交易市場請參考(Regulation 11(2)(a))
- 相關資訊須提交給註冊代理人存放
BVI新法對企業的影響：合規成本增加，資訊透明度提升
- 合規成本增加：企業需要投入更多資源，以辨識、收集和申報最終受益人的資訊。
- 資訊透明度提升：BO登記冊的建立，從原先的非公開系統轉變為更為公開的登記制度，有助於提高BVI公司的資訊透明度，降低被不法之徒利用的風險。
- 強化國際合作：新法規的實施，有助於BVI與其他國家或地區進行更有效的資訊交換，共同打擊金融犯罪。
- 資訊存取權限： 擴大可以存取最終受益人資訊的對象範圍。
- 盡職調查義務： 加強了註冊代理人的盡職調查義務，以確保資訊的準確性。
- 法律定義的明確性： 對最終受益人的定義進行了更明確的規定。
- 處罰力度： 加強了對違規行為的處罰力度。
違規的代價：嚴厲的罰則不容忽視
BVI公司對於違反最終受益人申報規定的行為，祭出了嚴厲的罰則。根據最新規定，如公司未能及時、準確地申報BO資訊，或未配合主管機關的調查，將面臨高額罰款，甚至可能被除名解散，對已發現的違法行為實施四級處罰制度在 BO 規章附表中有詳細說明，這些處罰最高可達10,000 美元至75,000 美元，取決於違規程度。若超過期限登記，將處以相關罰款及公司被除名解散struck off / dissolved基於上述六個月的過渡制度，建議現存客戶立即檢視BVI公司的股東和UBO架構，並於2025/05/29前完成登記，本公司客戶我們將逐案通知所需資料、相關費用、系統登記。
BVI最終受益人申報新制的實施，是全球反洗錢趨勢下的必然結果，BVI的新法規旨在進一步提高其金融服務的透明度，以符合不斷變化的國際標準。這些變革將對在BVI設立商業公司的個人和機構產生重大影響，並需要採取相應的措施以確保合規，雖然意味著成本增加，但從長遠來看，有助於提升企業的聲譽，降低經營風險，唯有積極應對，才能持續發展。
由於法規可能隨時更新，建議您隨時關注BVI金融服務委員會的官方公告，以獲取最新資訊，建議諮詢專業的法律或金融顧問，以確保您的商業活動符合相關法規。
請詳閱法規依據及相關資訊:BVI UBO最新指南
Business companies BVI Business Companies (Amendment) Act, 2024
BVI Business Companies and Limited Partnerships (Beneficial Ownership) Regulations, 2024
Beneficial Ownership Regulations Guidelines
2023年BVI英屬維京群島商業公司法修正，需提供財務與帳冊資料Annual Return
BVI英屬維京群島商業公司法修正案將於2023年1月1日生效
